总部为贵司的项目工作只产生交通差旅？还是贵司与总部之间有劳务项目结算？如果只是代垫差旅，那么需要发票抬头为贵司，总部只是代垫资金，贵司再将款项支付给总部（最好有个代垫协议），账务处理为业务招待费；如果是有劳务项目结算的，那么该差旅费用就作为项目成本构成，贵司支付劳务费是需要代扣代缴增值税及附加、预提所得税。