供应商的一张发票，我们公司正常入账支付，但后续税务稽查过程中认为该供应商的发票开票大类有误，需要红冲并重开发票，税率金额都不变动。原发票已经跨月、且原发票已记账支付，我们企业收到后续的红字发票和重新开具的蓝字发票应该如何进行账务处理，需要针对红字和蓝字重新入账吗？还是直接将红字和新的蓝字放在原记账凭证后面即可？