【实战训练营】全面预算系列（三）——以价值实现为导向的预算控制（线上）

课程背景：
随着企业管理水平的不断提升，以及外部经济环境的压力，企业对建立全面预算管理体系的需求越来越强烈，这也符合在经济下行周期阶段，企业对财务分析，绩效管理更加关注的规律。
企业财务管理归根结底离不开“开源节流”一词，于是经典管理会计工具——全面预算又重新被财务人士重视起来。其实同行们都清楚全面预算是一个非常有效的管理工具，但苦于中国企业所处商业环境较为复杂，可借鉴的预算流程经验较少，以至于各企业推动及实施全面预算的速度较慢，成效轻微。
因此，F-Council在2020年5月及6月将推出“全面预算”系列课程，课程内容覆盖前期编制、中期控制以及后期复核三大预算管理阶段，便于各位同行学习与运用。大家快来报名吧~

嘉宾介绍：
王艳 高级法律顾问 兼任对外经贸大学研究生导师及中央电视台财经频道特约评论员
王艳女士拥有近30年财务工作经历，曾就职于国际航协、中商华联，先后在国有、民营大型企业集团任职财务总监，负责企业对外融资、投资、预算、运营、风控等工作，组织开展会计核算和涉税管理，担纲实施多个ERP项目，有丰富的企业管理经验。熟悉国际财务报告准则（IFRS），带领多家公司实现境内外融资，持有深交所独董和董秘资格证书。
目前就职于国内知名律师事务所，同时兼任对外经贸大学研究生导师和中央电视台财经频道特约评论员。

同行困惑
●每一年的预算和实际执行都有出入，如何进行有效的差异分析？
●预算的调整应该有刚性要求吗？怎么解决年底支出陡增的问题？
●预算调整多久做一次？怎么设置核心指标？

价值要点：（课程亮点）
●预算调整与预算执行的松弛把控
●预算分析结果展示与报告思路
●中国石油案例分享

活动议程：
14:00 主持人致词
14:05 会议开始
一、全面预算的财务思维
(一)案例：涪陵榨菜的收支预算
二、预算假设与预算调整
(一)案例：中国石油
三、预算编制方法介绍
(一)项目预算法
(二)作业基础预算法
(三)增量预算法
(四)零基预算法
(五)连续滚动预算法
(六)弹性预算法
四、滚动预算
(一)滚动预算的编制逻辑
(二)滚动预算的编制流程
五、预算分析
(一)收益-实施难度矩阵
(二)比较实际发生和静态预算差异
(三)分析预算差异
1.计算弹性预算值
2.基于实际发生&静态预算单价
(四)预算分析结果展示及报告思路  
15:15 互动问答
15:30 活动结束