年度预算编制及案例模板分享

活动背景：

随着COVID-19疫情全球蔓延，全球经济也面临衰退，企业不得不面临巨大的挑战，不确定性对每个人来说都成为了一种新的常态：

l 全球疫情何时能结束？

l 我们能及时进行关键商业决策的调整吗？

l 如何让企业在此次疫情冲击下继续“生存”？

l 企业如何在这个情况下更好的制定预算？

如今企业好比在未知的海域航行，突然受到湍流的冲击，此时如何确保不会沉船？如何才能继续前行？俗话说的好“逆水行舟，不进则退”。想要突破重围，就必须迅速的寻找解决方案，并保持客观的判断，坚定的信念，一步步前行。

 价值要点：

搭建——全面预算理念

分享——年度预算编制方法

实时——后疫情时代预算管理的挑战

干货——年度预算案例&模板

同行困惑：

l 在财务预算管理中，财务部门应该处于什么样的角色以及财务的作用有哪些？如果企业的高层干预预算，部分预算数值偏低，而实际无法达到要求从而产生矛盾，该如何解决？

l 预算管理中数据是非常重要的，但有时这些数据并不是非常准确，请问有什么方法可以提高数据的准确性？对于这些数据的真实性有什么工具或方法去辨别？所获得的数据由谁管控？

l 预算企业在制定预算时到底需要做到多细？企业需要做哪些考量？

l 企业对于预算是一个动态的管理，在过程中企业执行预算跟踪时有哪些考量的因素及有效方法？

l 后疫情时期企业成本如何控制？企业战略如何去做相应规划呢？

黄先生在财务领域已有19年的从业经验，现任500强工业自动化企业财务分析负责人，对管理财务分析、预算、内控、资金管理和银行关系等方面拥有丰富的实操经验。从07年加盟公司至今，帮助团队从经营管理部下属科室独立为一个一级本部活动议程。

活动议程：

13：00  签到

13：30 主持人致辞
13：35 正式开始

一、 暖场破冰

自我介绍（小组沟通，组员介绍并提出一个工作中预算需要解决的问题）

二、 全面预算理念与主要内容

1. 预算金字塔

2. 预算模型

3. 总预算模型

4. 预算周期

5. 预算编制动因

三、 预算的现状及原因分析

问题分析

四、 如何建立全面预算管理体系

1. 预算编制方法

2. 增量、零基、滚动、弹性、项目、作业基础、持续改进、生命周期……

3. 成功预算特征

4. 预算参与者

5. 预算流程

五、 企业目标与绩效

1. 什么是绩效？

2. 由上向下分解预算？

3. 以绩效考核为目标设计预算孤立的绩效考核是不完整的制定有挑战性的预算/绩效目标

4. 从预算出发复核目标

15：00-15：15 茶歇

六、 后疫情时代预算管理与挑战

1. 挑战：调什么？不调什么？

——集团目标不变

——利润目标不变

2. 预算方法措施

——多种预测假设下的预算目标设定

——短周期的滚动预算编制

——敏捷、多维、可观的预算分析

七、 案例分析

八、 对待全面预算管理的态度意见