实战训练营

财务经理的税务课程——税务筹划

课程介绍：

面对我国种类繁杂的税收种类，频繁发布的各类实施细则，各地税局执行标准不一的情况，作为一名非税务专业出身的财务人员，如何能在短时间内领会重要的税收文件要领，掌握税收筹划方式技巧，帮助企业降低税收风险及负担。

F-Council根据大量的调研，根据目前企业财务人员所面临的税务筹划的难点和盲点，有针对性地提供一整套系统的税务筹划的培训课程，通过一些真实案例的分析，引起广大学员的探索与思考，为您公司出谋划策，开启税务筹划新思路。本课程为F-Council已经进展多年的税务课程，根据每次课程的学员反馈，均获得学员一致好评。每次课程的设置都会根据最新的税收法规进行更新和调整，与时俱进。

课程收益：

1. 教练式随堂训练，深入掌握税务筹划方法与技巧

2. 剖析真实案例，获得最具实践性的税务筹划经验

3. 实现从“非专”的财务经理快速转型为“专业”的税务从业者

4. 形成税务筹划知识导航地图

授课方式：

1. 针对性授课 ——了解每位学员的从业背景、所属企业的行业特性/经营模式等

2. 教练式讲授 ——深入掌握税务筹划方法与技巧，完善税收筹划知识导航图

3. 丰富案例分析 ——真实案例剖析，方式方法在实践中的应用

4. 随堂互动演练 ——分组讨论，理论结合实际动脑还动手

授课老师：

刘老师，现任某知名美国IT公司高级税务经理

刘老师在中国税务方面有着超过10年的从业经验，曾在德勤、某德资企业从事税务工作，现任某知名美国IT公司的高级税务经理。

在过往的讲课中，刘老师广获F-Council学员的好评。

课程大纲：

第一天 4月9日

一、企业税务筹划前提条件——前战

目的：攘外必先安内

1)了解税务工作在企业中的定位(税务合规、税负分析、税收筹划、税务抗辩等)

2)如何更好的支持其他部门的工作(CEO，销售，财务，法务，研发，物流，人事，采购等)

二、直面解析税务筹划的筹备要素——备战

目的：了解你的企业、明确商业事实、识别关键依据、辨析税务问题、寻找筹划方式

1)税收筹划前期切入点把控

- 了解你的企业——识别税务筹划的突破口

- 透视企业不同财务管理阶段的税务筹划

2)从实操角度分析税收筹划的本质意义

- 税务筹划的最终表现——如何定性定量评估税务筹划的结果

- 税务筹划的成功要素——如何增强基本功力，为税务筹划做准备

- 如何从税务筹划的角度给予管理层更优的商业建议？

3)案例分享：如何实现管理层目标？

三、企业日常经营管理下的税务筹划方法——实战

目的：开拓视野、拓宽思路、税收筹划技术与方法实质性降低税务成本

1)所属行业的平均税负率情况

2)案例解析财务报表中的税负成本

3)税务筹划的各种可用工具和网络资源(国外及国内资源)

4)梳理企业常见各税种筹划方式：

- 企业所得税筹划(财务记账的方式以及科目设置；高新技术企业；技术先进型企业；研究开发费加计扣除；即将过期的以前年度亏损的利用；残疾人工资加计扣除；外国税收抵免)

- 个人所得税筹划

- 增值税(退免税申请、进项转出管理、最小化不得免征和抵扣税额等)

- 营业税(离岸服务外包业务、技术合同等)

- 关税(特殊监管区域、加工贸易方式选择、深加工结转、鼓励类项目、自由贸易协定等)

第二天 4月10日

第一天课程回顾

三、企业日常经营管理下的税务筹划方法——实战(续)

5)商业运作下的税务筹划方式

- 企业选址的税务考量(地方财政扶持、基础设施成本、企业所得税、个人所得税、流转税及附加、地区总部扶持政策、研发业务优惠政策)

- 总分公司和母子公司模式的对比和选择

- 如何决定最优的控股结构

- 企业整体供应链管理和转让定价安排

- 如何适用两国的双边避免双重征税的协定

四、聚焦税务筹划难点，分析企业实操案例——演练

目的：真实案例分析协同随堂互动演练，获得最具实践性的税务筹划经验

案例一：各种交易的定性和归类导致的不同税负

案例二：商业贸易模式税收筹划的切入点(一般贸易Vs.加工贸易)

案例三：非贸付汇合同审核

案例四：供应链筹划(分散式管理到集中化管理)

- 实践演练及互动问答