活动介绍：

2016年36号文、42号公告一轮轮新政，肩负着经济转型的使命流转于各个行业，寄托着企业的期望抵扣于每个环节。背负着“死亡税率”的营改增能否在2017年的汇算清缴中呐喊还是在税会差异中彷徨？重中之重的同期资料您是否已经准备好？参加过F-Council汇算清缴全国巡演定让您未雨绸缪、众醉独醒！

背景介绍：

关联方、跨境找、外管&非贸头头是道

所得税、流转税、计算&抵扣税会何调

约好的、清缴呢、变革&新政对策哪找

价值要点：

l  企业所得税年度汇算清缴中常见税会差异调整

l  关联方跨境支付

l  高新企业涉税问题提示

l  新政对企业的影响

分享嘉宾：

德勤中国 税务合伙人 管女士

管女士是德勤苏州事务所税务合伙人。管女士拥有超过15年的专业从业经验，其中，在德勤苏州办公室税务部工作13年。管女士的专业经验包括：为多家跨国公司提供公司税方面的税务咨询、外汇等法规方面的咨询、转让定价服务和个人所得税申报和咨询等。为多家跨国公司提供间接税和海关方面的咨询服务，包括，海关合规性复核、间接税合规性复核、海关归类等咨询(贸易模式转变、加工贸易等)业务。其中涉及的主要行业包括：生命科学与医疗行业、科技、传媒及电信业、房地产业、制造业等。管女士在多家商会和行业协会等外部机构发表过税务演讲，多次担任德勤全国税务精英挑战赛的评委。于2013年被短期借调至德勤比利时布鲁塞尔办公室工作。管女士是加拿大注册会计师。

卞先生 德勤 高级税务经理

卞先生是德勤苏州税务和商务咨询部的高级税务经理，目前主要从事税务和商务咨询、以及转让定价专业服务，客户涵盖电子、钢铁、采掘、机械、汽车、医药、零售等行业。

卞先生拥有十年的税务专业服务经验，为不同行业的跨国集团和中资企业提供转让定价、公司税、流转税领域的专业咨询服务，在税务管理咨询、商业模式设计和优化、税务风险评估、转让定价同期资料准备、审计抗辩以及日常税务咨询等服务类型方面积累了丰富的经验。卞先生是中国注册税务师。

活动流程

13:00  签到

13:30  一、新政影响

l  营改增对服务接收方的影响

l  42号公告及同期资料的准备工作提示

l  金税三期下的个税

14:30 二、企业所得税年度汇算清缴中常见税会差异调整

l  收入类项目

l  扣除类项目

l  资产摊销及损失扣除

l  优惠类项目(高新技术企业、研发费用加计扣除、其他)

l  其他

15:15  茶歇与自由交流

15:45  三、关联方对外支付

1.     国家税务总局公告[2015]16号《关于企业向境外关联方支付费用有关企业所得税问题的公告》

l  服务费及六项测试

l  特许权使用费

2.     国家税务总局公告[2015]60号 《非居民纳税人享受税收协定待遇管理办法》

l  要求香港居民身份证明

l  取消事前审批及备案的程序

l  制定了非居民企业纳税人自行评估或扣缴义务人评估机制

16:20  四、个人所得税汇算清缴问题提示

17:00  五、现场问答

17:30  六、活动结束