活动背景：

对财务人员而言，搞定每年的汇算清缴确实是一件费时费力而又不得不做的“年度大考”。近两年，税务机关的监管正在悄然升级，汇算清缴提交的数据几乎涵盖了企业经营中所有的财务数据，在智慧监管的新时代，财税人员还需掌握涉税风险的防范技巧。

2023年度企业所得税汇缴在即，F-Council邀请到普华永道税务专家结合政策与案例，为大家深度解析2023年度企业所得税中需要注意的问题，帮助大家解决企业所得税汇算清缴过程中的“疑难杂症”，帮助企业顺利完成2023汇算清缴！

分享嘉宾：

普华永道 税务合伙人 高女士

高女士是普华永道中国税务及商务咨询部的合伙人，拥有18余年为国内外客户提供税务和商务咨询服务的经验。她对中国企业所得税、增值税、个人所得税、关税、国际税、外汇管制等各方面知识有全面理解。

高女士为众多国内外知名企业提供税务咨询服务。包括税收优惠及财政补贴申请、（境内外）上市架构搭建、调整；商业模式分析及优化、税务合规审阅、税务稽查应对、股权激励计划设计及落地、创始人及高管个人所得税筹划等。

普华永道 税务经理 郑女士

郑女士作为普华永道税务经理为跨国公司及国内大型集团企业在中国的发展提供支持和协助，。经验涵盖咨询项目管理、集团重组税务咨询、税务健康检查、有效利润回流模式、日常运营解决方案、合规性审查、IPO税务检查、高新研发咨询等，服务的行业包括：汽车、工业品、奢侈品、量化基金及房地产行业等等。

活动安排：

13：00 签到

13：30 主持人开场

13：35 正式开始

一、企业所得税汇算清缴税会差异盘点

1.收入的税会差异及风险
•视同销售收入
•不征税收入
2.扣除项的税会差异及风险
•罚金、罚款和被没收财务的损失
•税收滞纳金、加收利息
•业务招待费支出
•广告费和业务宣传费
•捐赠支出
•不征税收入用于支出所形成的费用
•跨期扣除
•税前扣除凭证要求
3.资产类的税会差异及风险
•资产折旧摊销
•资产减值准备金
4.特殊事项调整项目
5.税收优惠调整项目

二、2023企业所得税纳税申报表更新

三、关联交易申报表的填制

1. 企业年度关联业务往来报告表

2. 关联劳务申报表

3. 成本分摊协议表

4. 国别报告

四、研发费用加计扣除监管及应对

5. 研发活动界定

6. 研发费用加计扣除监管动态

7. 研发费用加计扣除申报和后续管理

16：30 互动问答

17：00 盈科分享：新公司法下律师助力企业合规与成长

17：30 活动结束